常州市小河中学财务管理和会计室管理制度

    1、建立财务月报制度，每月五日前，会计应向校长书面汇报上月经费收支情况，认真做好增收节支工作，财务工作每季度有小结，年终有总结。

    2、严格执行经费使用审批手续，凡不符合手续者，会计有权拒付。

    3、教学经费，合理分配，按计划使用。

    4、保管现金严格按上级规定办理，遇有特殊情况须向分管主任、分管校长汇报，妥善解决。

    5、各种报销，严格按财务制度规定办理，购买物品报销，必须填好入库单，严格执行有采购人、验收人、分管领导三人签字才可报销的制度。

6、提取数额较大的现金，必须要有两人以上到银行办理，会计室的保箱，报警器每月检查一次，防止失效，会计出纳人员下班离校前，要检查门窗、抽屉、保险箱，关灯锁门，切实做好防火、防盗工作。

                                                 常州市小河中学

                                                2006年10月18日